Как осуществляется валютный контроль

Как осуществляется валютный контроль. Расчеты между резидентами и нерезидентами в иностранной валюте и валюте РФ, а также разрешенные операции между резидентами в иностранных валютах подлежат валютному контролю согласно Федеральному закону №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». Валютным контролем называют действия, благодаря которым обеспечивается соблюдение закона и правил, связанных с расчетами по внешнеторговым контрактам.

Цель валютного контроля — обеспечить законность проводимой сделки. Поэтому его проходят все предприниматели, осуществляющие операции в иностранной валюте, операции по переводу либо зачислению денежных средств между резидентами РФ и нерезидентами в валюте РФ. Это обязательная процедура и избежать ее нельзя.

Правильность обработки платежей и регистрацию информации по ним в соответствующие базы данных осуществляют агенты валютного контроля. Роль агентов могут выполнять уполномоченные банки. За выполнение указанных функций банки взимают комиссионное вознаграждение, размер которого зависит от конкретного банка и, как правило, не превышает 0,15% от суммы по контракту.

Процедура банковского валютного контроля зависит от стоимости контракта.



Для сделок с суммарной стоимостью по договору до 200 тысяч рублей применяется упрощенный вариант. Требование предоставлять документы по таким сделкам отсутствует. Указанная сумма — это стоимость контракта в целом, а не одного платежа по договору. Участник ВЭД вправе заключать на каждую сделку отдельный контракт до 200 тысяч рублей, чтобы проходить упрощенную процедуру контроля.



Для сделок с суммарной стоимостью по договору выше 200 тысяч рублей и ниже 3 млн рублей для импортных и 6 млн рублей для экспортных контрактов действует стандартная процедура валютного контроля. Договоры, превышающие установленные лимиты, нужно обязательно регистрировать в уполномоченном финансовом учреждении с присвоением уникального номера контракта. Процесс регистрации в подразделении валютного контроля банка занимает не более одного дня.


Чтобы подтвердить обоснованность операции, предпринимателю необходимо предоставить справку о подтверждающих документах (СПД). СПД — единая форма учета по операциям, связанным с внешнеэкономической деятельностью резидентов, и представляет собой описание параметров сделки, подлежащей валютному контролю. Стоит понимать, что требования банка об информации по валютным операциям — это не прихоть, а требование действующего законодательства.

Курс